工程保函是工程建设领域中常见的保证措施，在保障工程项目顺利进行、保护利益相关方权益方面具有重要作用。然而，对于工程保函的性质和适用对象，存在一定争议，本文将从法律法规、实践经验和风险控制角度对此进行深入探讨，阐明工程保函必须由银行承保的原因。
工程保函是一种按照合同约定由保证人（通常为银行）向受益人开具的书面文件，保证在主合同项下债务人不履行合同义务时，保证人按照保函责任承担支付义务。其主要作用包括：
保证合同的履约。保函人承诺在主合同项下债务人不履行义务时，向受益人支付约定的金额，增强受益人获取赔偿的信心，保障合同的顺利履行。 减轻受益人的风险。保函人通常具有较强的信誉和支付能力，能够为受益人提供全面的风险保障，减轻其因债务人违约带来的经济损失。 促进工程项目的顺利进行。保函的提供可以增加建设单位招标投标的信任度，方便工程投标人和承包商筹措资金，保障工程建设的顺利开展。工程保函适用对象必须为银行，有明确的法律依据。根据《中华人民共和国合同法》第三百九十四条的规定，“以银行或者其他金融机构为保证人的，保证人与债权人约定由保证人在债务人不履行债务时承担保证责任的，为保证合同”。该条文明确表明，只有银行或其他金融机构才能作为保证人承担保函责任。
此外，《建设工程合同管理条例》第四十五条也规定，“发包人可以要求承包人提供由银行或者其他金融机构出具的履约保证金或者银行保函。”这一规定进一步强调了银行的专属保函权，明确了只有银行才有资格开具工程保函。
银行承保工程保函具有以下必要性：
信誉保障：银行是*金融体系的重要组成部分，具有良好的信誉和公众信任。作为保函人，银行能够为受益人提供可靠的支付保障，有效减轻其风险。 资金实力：银行拥有雄厚的资金实力，能够保证在债务人不履行义务时及时支付保函金额，保障受益人的合法利益。 **能力：银行在保函业务方面拥有丰富的经验和**知识。其编制的保函条款严谨规范，能够有效防范风险，保障相关方权益。 风险控制：银行在出具保函前，会对债务人的履约能力进行严格审查，并制定相应的风险控制措施。这可以有效降低保函违约的概率，保障金融体系的稳定性。若允许非银行机构出具工程保函，可能会带来较大的风险：
信誉风险：非银行机构的信誉度和支付能力往往难以得到保障，存在保函无法兑付的风险。 资金风险：非银行机构普遍缺乏银行那样的资金实力，无法保证在债务人不履约时及时支付保函金额。 **风险：非银行机构在保函业务方面普遍缺乏**能力，编制的保函条款可能存在瑕疵，影响保函效力和兑付。 系统性风险：非银行机构的保函违约可能会对金融体系产生连锁反应，引发系统性金融风险。综合上述分析，工程保函作为工程建设领域的风险保障措施，必须由银行出具。银行具有信誉保障、资金实力、**能力和风险控制等优势，能够有效保障受益人的利益和工程项目的顺利进行。允许非银行机构出具工程保函存在较大的法律风险和实务风险，不利于工程建设领域的健康发展。因此，相关法律法规应明确规定，工程保函必须由银行或其他符合条件的金融机构开具。
