工程保函出具流程

一、基于企业内部流程的工程保函开具流程

需求提出与资料准备阶段

项目部提出开具保函的需求，财务部发出所需资料清单，包括申请办理保函报告、工程情况一览表（均需项目经理签字并盖项目部章）、中标通知书、工程招标文件、已签订的施工合同、业主指定的保函格式、如为联营项目则要出具联营项目保证书、其他开具保函的证明文件（如业主提供的保函续期通知等），由项目部准备，预计需要一个星期。

银行选择与法审阶段

选择保函开具的银行，将业主确定的保函格式及银行所需资料递交至银行进行法审。同时，财务部出具向集团公司申请开具保函的请示及不可撤销的反担保书，并上盾建公司内部用章申请加盖公章，预计需要约5个工作日。

法律意见书出具阶段

通过银行法审之后，将中标通知书、施工合同、工程情况一览表和业主确定的保函格式交至成本合约部出具法律意见书，预计需要约4个工作日。

公司内部盖章与集团流程阶段

如工程是以盾建公司名义承接则需要先上盾建公司内部用章申请加盖盾建公司公章之后再走集团的工程造价5000万元（含）以上（以下）保函担保申请表流程，如该工程是以股份公司名义承接则可直接上集团的工程造价5000万元（含）以上（以下）保函担保申请表流程，预计需要约3个工作日。

**终确认阶段

走完上述流程后，需要打印申请表，递交至集团资金中心相关人员（如黎雄）处签字确认后，再将公司财务部出具的领用保函额度确认书和银行需要用的其他材料进行**的处理。

二、一般工程保函办理通用流程

申请与资料提交

申请人需填写《保函申请表》或开立保函申请书并签章，提交相关资料。

资料包括但不限于法人营业执照（副本）、施工资质等级证书、安全施工许可证、公司章程、贷款卡、法人代表授权书原件、法人代表及委托代理人身份证复印件、法人单位**近三月财务报表和经合法中介机构（会计师事务所）出具的近两年审计报告、公司情况简介（历史沿革、近期经营情况）、项目经理（或者项目实际控制人）近二年施工项目情况（项目、期间、进度、质量、造价、对应的建设单位和监理单位，要注明总监的姓名）、项目经理的证书及身份证原件和复印件、双方签订的工程承包合同或中标通知书、客户拟提供的反担保措施等。

还需要提交保函的背景资料，包括有关部门的批准文件等，提供相关的保函格式并加盖公章，提供企业近期财务报表和其它有关证明文件。

银行审查与洽商

银行对客户提供的保函格式进行审查，对申请人进行授信额度审批。若银行授信额度审批同意，则就保函格式与申请人进行洽商。

协议签订与保函出具

落实银行接受的担保，包括缴纳保证金、质押、抵押或第三者信用保等，签定协议，银行以书面形式出具保函，并交客户签收。

保函有效期内的处理

如果受益人因申请人原因遭受经济损失而向银行提出书面索赔要求，银行照函赔付；如果合同正常履行完毕，则保函在到期后自动失效，该笔保函业务结清，银行通常会要求受益人将保函正本退还银行注销。

三、不同类型工程保函（如履约保函等）办理的特殊要求

履约保函办理的特殊情况

适用范围与定义：履约保函应劳务方和承包方（申请人）的请求，银行金融机构向工程的业主方（受益人）做出的一种履约保证承诺。如果劳务方和承包方日后未能按时、按质、按量完成其所承建的工程，则银行将向业主方支付一笔约占合约金额5% - 10%的款项。适用于工程承包、物资采购等项目，是现金保证金的一种替代形式。

申请条件方面：需要在申请银行开户，具备履行担保项下合约的能力，项目符合*规定，提供符合要求的保证金等。在办理时，申请人向银行申请开立保函并提供有关资料，银行进行调查、审查。

办理所需资料补充：除了上述通用资料外，可能还需要基础合同或签约备忘录等、公司对同类工程的履约记录等资料、保函格式（通常招标文件中备有要求的格式文本）、授信所需的常规资料（包括营业执照、法人代码证书、税务登记证、财务报表、公司的决议等）。

收费标准：境内保证一般为保证金额的1.5% - 3%，并通常限定一个**收费标准；境外保证一般为保证金额的3% - 4%，并通常限定一个**收费标准。修改或换开保函的，已收取的费用不再退还；保函履行期间被保证人和受益人要求终止保函的，已收取的费用不再退还。

审查要点：要审查保证项下主合同是否真实、合法、有效、有无瑕疵或隐藏的风险；分析委托方履行同类交易的经验，委托方按期、按质、按量完成承包工程的可能性；如果受益人提供保函样本，需要审查保函的条款等，辨识其中是否含有扩大银行担保义务的内容；应当调查受益人诚信经营情况，如受益人在境外，还应考察所在国是否有经常性的恶意索赔情况出现。