一、银行保函知多少
（一）银行保函的定义与作用
银行保函又称银行保证书，也属银行信用，是指银行应申请人或委托人的要求向受益方开出的，担保申请人一定履行某种义务，并在申请人未能按规定履行其责任和义务时，由担保行代其支付一定金额、或作出一定经济赔偿的书面文件。
在商业活动的广袤领域中，保函作为一种重要的金融工具，发挥着不可或缺的作用。它就像一座坚固的桥梁，连接着交易双方，为商业合作提供了可靠的保障。其核心作用在于增强交易中的信用和信任，当一方对另一方的履约能力存在疑虑时，保函的出现能够消除这种不确定性，为交易的顺利进行保驾护航。它向受益人提供了一种经济赔偿的保证，确保在特定条件下能够获得相应的补偿。
例如在对工程的绝大多数项目中，通常采用公开招标的方式。在招标时，招标人要求投标人提供一份银行投标保函，以防止投标人在标书规定的期限内修改原报价、或中途撤标，并在中标后规定的期限内或合同签订后一定期限内向招标人提供履约保函以保证合同顺利履约。而且投标保函是在招标项目中获取交易和承包项目的前提条件，而履约保函则是双方签订合同和保证合同实施的必要条件。投标人中标后，并不意味着合同已经到手，通常情况下，投标人需在中标后 30 天内提交符合标书中规定的履约保函以正式签署商务合同或承包合同，或者投标人在签署正式合同后，在一定的期限内提交履约保函将成为合同正式生效的条件之一。
再比如在承包工程项下，向业主提交预付款保函是保证合同价款的支付并正式启动项目的标志，承包人按合同规定将业主支付的预付款用于支付国外佣金、施工机械或设备采购部分预付款以正式启动项目；向业主提交质量保函，可使承包人在交货或完成承包的工程时，提前 1-2 年收到的货物或工程质保期结束才可收到的质保金，在质量保证期间，业主凭持有的质量保函，要求承包人对所交工程出现的质量问题，采取替换、修复等措施，以确保所交货物和完成工程的质量。同时，银行保函还可作为合同违约时对受害方的补偿的根据或对违约责任人的惩罚手段。
（二）银行保函的常见种类
保函的种类丰富多样，以适应不同的商业需求，常见的保函类型包括投标保函、履约保函、预付款保函、质量保函等。
投标保函：
主要应用于招标过程中，投标方为了表明自身的诚意和实力，向招标方提供投标保函。一旦投标方在中标后违反相关约定，招标方可以凭借投标保函获得经济赔偿。通常情况下，银行应投标人申请向招标人作出保证承诺，保证在投标人报价的有效期内投标人将遵守其诺言，不撤标、不改标，不更改原报价条件，并且在其一旦中标后，将按照招标文件的规定在一定时间内与招标人签订合同，如投标人违约，银行将在担保额度的范围内向招标人支付约定金额的款项，该金额数通常为投标人报价总额的 1%-5% 不等。比如建筑公司准备投标一个基础设施项目时，招标方明确要求所有投标人提供投标保函，建筑公司就要按要求准备资料向银行或担保机构申请开具投标保函，审核通过并开出保函后，需在投标截止前向招标方提交投标文件和投标保函。若建筑公司主观违约，招标方会拿着投标保函要求银行或担保机构赔付。
履约保函：
在合同履行阶段发挥关键作用，当合同一方担心对方无法按照约定履行合同义务时，要求对方提供履约保函，这有助于确保合同的顺利执行，保障双方的权益。是指应劳务方和承包人（申请人）的请求，向工程的业主方（受益人）所作出的一种履约保证承诺，倘若履约责任人日后未能按合约的规定按期、按质、按量地完成所承建的工程，以及未能履行合约项下的其他业务，银行将向业主方支付一笔不超过担保金额的款项，该款项通常相当于合约总金额 5%-10%。它适用于工程承包、物资采购等项目中，用以避免承包方或供货方不履行合同义务而给业主方造成损失。例如在建设工程建设领域，其已被**采用，其有效期限通常按照合同中的约定决定，**长不得超过 24 个月，如果合同中没有具体说明，则银行通常提供的**长担保时间为 24 个月，在某些如工程建设合同情况下，有效期可能会延长至工程竣工验收合格之后的一段时间，例如 30 天至 180 天，如需延长有效期，通常要重新申请。
预付款保函：
常用于涉及预付款的交易场景，收款方提供预付款保函，保证在未能按照约定履行义务时，将预付款退还给付款方。又称还款担保，是指向工程业主（受益人）保证，如申请人未能履约或未能全部按合同规定使用预付款时，则银行负责返还担保函规定金额（或未还部分）的预付款，预付款担保的担保金额不应超过承包人收到的工程预付款总额。比如在承包工程项下，承包人按合同规定将业主支付的预付款用于支付国外佣金、施工机械或设备采购部分预付款以正式启动项目时，预付款保函就起到保障预付款安全的重要作用。
质量保函：
是指应供货方或承建人申请，向买方或业主保证，如货物或工程的质量不符合合同约定而卖方或承建人又不能依约更换或修理时，按买方或业主的索赔予以赔偿。能让业主在一定程度上放心接收货物或工程，避免后续因质量问题出现纠纷却难以解决的情况，确保所交货物和完成工程的质量符合要求，在工程建设、产品采购等诸多涉及质量保障需求的场景中被**运用。
除此之外，还有维修保函，是指应承包方（申请人）的请求，向工程业主（受益人）保证，在工程质量不符合合同规定，承包方（申请人）又不能维修时，由银行按担保函规定金额赔付工程业主，该款项通常为合同价款的 5%-10%；预留金保函又称留滞金担保，是指应承包方（申请人）的请求，向工程业主（受益人）保证，在承包方（申请人）提前支取合同价款中尾欠部分款项而不能按期归还时，由银行负责返还担保函规定金额的预留金款项，通常为合同价款的 5%-10%；税款保付反担保函是指对在银行开户的加工贸易企业，银行可为该企业出具以中国银行为受益人的反担保函，加工贸易企业在开展加工贸易业务中为免向海关缴纳税款保证金，需委托中国银行出具以海关为受益人的税款保付保函；海关风险保证金保函是指企业在开展加工贸易业务中需要向海关缴纳风险保证金时，向银行申请出具以海关为受益人的保函业务等等，不同的保函满足着不同商业情境下的信用担保需求。
二、办理前的准备工作
（一）基础资料准备
在办理银行保函前，申请人需要认真准备各类基础资料，这些资料是银行进行审核并决定是否开具保函的重要依据。
营业执照是必不可少的。营业执照作为企业合法存在和经营的法定证明，银行会依据上面的信息来评估企业的信用状况以及资质情况，比如通过经营范围来判断企业是否有资格承接相应项目等。
组织机构代码证也需提供，它是企业在*税务部门登记的重要凭证，反映了企业的组织结构和基本情况，银行借此能核实企业的真实性与合法性，确保是与正规合法的主体开展保函业务合作。
税务登记证同样关键，它是企业依法纳税的重要凭证，银行会根据税务登记证的有效期以及纳税情况等来判断企业的经营状况和偿债能力，纳税情况良好的企业往往在一定程度上能体现其财务的规范性和稳定性，让银行更放心为其出具保函。
法人代表身份证复印件也是基础资料的一部分，明确企业法定代表人的身份信息，这关乎后续办理过程中的相关授权、签字等法律程序的有效性。
近期经营情况说明也不可或缺，它能够让银行直观地了解企业当下业务开展的动态，例如近期承接了哪些项目、项目进展如何等，有助于银行综合判断企业是否有能力履行可能涉及的保函责任。
还有财务报表，通常涵盖资产负债表、利润表和现金流量表等。财务报表能反映企业的资金流动、债务状况以及盈利情况。银行通过对这些报表进行分析，能够清晰地掌握企业的盈利能力、流动性及偿债能力，进而确定是否具备开立保函的条件。例如，银行查看资产负债表中企业的资产负债率，若过高可能意味着企业偿债风险较大，会谨慎考虑保函的开具；而利润表呈现的盈利水平较好，则在一定程度上体现企业经营的良好态势，增加银行开具保函的信心。并且，银行一般要求提供近期一段时间的财务报表，毕竟过去的数据更能真实地反映企业的财务能力。对于长期未更新财务报表的企业，银行很难准确评估其当前财务状况，也就可能不会批准保函申请。
总之，这些基础资料从不同维度向银行展示了企业的综合情况，每一项对于银行的审核工作都有着重要意义。申请人务必认真准备，确保资料真实、准确且完整，这样才能顺利进入后续的保函办理流程。
（二）明确保函需求
申请人要依据自身具体的业务情况，细致且准确地确定所需银行保函的各项具体要求，这其中包含保函的类型、金额、期限以及担保方式等关键要素。
保函类型多样，常见的有投标保函、履约保函、预付款保函、质量保函等，每种类型适用于不同的业务场景。比如参与工程招标时，投标保函是常见的，投标人按工程价一定比例向招标人提供担保。大型工程项目或者高风险项目，可能要求投标保函金额比例在 2%-3%之间。而履约保函常用于合同履行阶段，应劳务方和承包人的请求，向工程的业主方作出履约保证承诺。预付款保函在涉及预付款的交易场景中发挥作用，承包人收到业主支付的预付款用于支付相关费用启动项目时，要通过预付款保函保证若未能按约定履行义务，将预付款退还给业主。质量保函则向买方或业主保证，如货物或工程的质量不符合合同约定而卖方或承建人又不能依约更换或修理时，按买方或业主的索赔予以赔偿。
确定保函金额时，要结合业务实际情况精确计算。以投标保函为例，需要参考投标报价。履约保函金额通常与合同总金额挂钩，按照相应比例设定。预付款保函金额基本与预付款数额一致。
对于保函期限，需和业务开展的时间进度相匹配。比如履约保函的有效期限通常按照合同中的约定决定，**长不得超过 24 个月。在某些如工程建设合同情况下，有效期可能会延长至工程竣工验收合格之后的一段时间。要是需要延长有效期，通常要重新申请办理。
担保方式也是需要考虑的要点，常见的有信用担保、保证金担保等。有的企业凭借自身良好的信用状况和与银行长期稳定的合作关系，可采用信用担保方式。而有些情况下，银行可能要求企业缴纳一定比例的保证金作为担保，以降低自身风险。
总之，申请人只有清晰明确自身对于保函各方面的需求，才能在后续向银行提出准确合理的申请，保障业务的顺利开展以及自身和合作方的权益。
三、办理银行保函的具体流程
（一）提出申请
当需要办理银行保函时，申请人首先要向银行提出办理申请，这是整个办理流程的起始步骤，需要认真细致地完成相关操作。
申请人需填写开立保函申请书或开立保函合同，如实反映申请的基本情况以及相关诉求。按照银行规定的格式和要求，清晰准确地写明诸如申请人的基本信息、申请保函的类型、保函的预计金额、保函的期望期限等关键内容。例如，若企业为参与某大型工程项目投标而申请投标保函，要在申请书中注明投标项目名称、预计投标报价等信息，以便银行全面了解申请背景。
同时，还需填写银行要求的相关申请表格，涉及申请人的财务状况、过往保函业务情况等方面的信息收集。填写过程中，要确保所填信息与提供的其他资料相互印证，保持一致性和真实性。
另外，有的银行可能还要求申请人提供保函的格式样本。申请人应按照银行认可的规范格式进行准备，或者参考以往类似业务中使用过且被银行接受的格式来提供。并且，要一并提交保函的背景资料，像涉及的合同文本、有关部门的批准文件等，让银行充分知晓该保函所对应的具体交易情况，以评估风险并作出合理的审批决策。
总之，在提出申请这一环节，申请人要严格遵循银行要求，认真准备并填写好各类文件资料，确保申请内容详实、准确，为后续流程的顺利推进奠定良好基础。
（二）提交资料
按银行要求提交完整且合规的各项资料，是办理银行保函不可或缺的重要环节，这些资料能帮助银行全面了解申请人及相关交易情况，从而进行准确的风险评估与审核。
项目方的各类证照副本是必不可少的基础资料。例如营业执照副本，证明企业合法经营以及经营范围，银行通过查看营业执照上的经营范围等信息，判断企业是否有资格承接相应项目，是否具备开展与保函相关业务的资质。组织机构代码证副本（虽然现在部分地区已推行多证合一，但在一些特定情况下仍可能需要提供）能反映企业的组织结构情况，辅助银行核实企业的真实性与合法性。税务登记证副本（同样在一些办理场景中仍有要求）则体现了企业的纳税情况，是银行判断企业经营状况和偿债能力的依据之一。
对外担保主合同也需提交，比如在工程承包项目中，承包方与发包方签订的工程承包合同就是对外担保主合同，它明确了双方的权利义务以及交易的主要内容，银行依据此合同来确定保函所担保的具体履约事项、金额等关键要素。
相关交易背景资料同样重要，像项目的招投标文件（若是投标保函场景）、项目可行性研究报告、涉及的购销协议等，这些资料能让银行清晰知晓交易的来龙去脉、背景情况以及潜在的风险因素，有助于银行更**地评估是否开具保函以及保函的具体条件。
此外，反担保措施证明文件也不可或缺。常见的反担保方式有保证金、抵押物、质押物以及第三方信用担保等。如果是采用保证金方式，需提供保证金缴纳的相关凭证或说明。若是抵押物，则要提供抵押物的产权证明、评估报告等文件，证明抵押物的价值及合法性。以质押物作为反担保的，要提交质押物的相关所有权证明以及符合质押条件的文件。若是第三方信用担保，需提供第三方的资质证明、同意担保的书面文件等，确保反担保措施真实有效，能在一定程度上降低银行的风险。
而且，不同类型的保函可能还需要额外提交一些特殊资料。例如办理质量保函时，可能需要提供产品质量标准文件、以往的质量检测报告等，这些文件能够证明申请人在质量方面具备相应的保障能力和管控措施。而在办理预付款保函时，可能要提供关于预付款使用计划的详细说明，以便银行清楚资金的预计流向及使用安排，确保预付款能按约定合理运用。申请人一定要按照银行的具体要求，将各类资料准备齐全并整理规范后提交，避免因资料缺失或不符合要求而影响保函办理的进度和结果。
银行在收到申请人提交的办理保函相关资料后，会展开全面且细致的审核工作。银行会从多个维度对申请人及相关交易情况进行深入调查与评估，以确定是否同意开具保函以及保函的具体条件。
一方面，银行会对申请人的合法性进行调查。银行会核实申请人提供的各类证照副本是否真实有效，查看营业执照、组织机构代码证、税务登记证等证件的有效期、登记信息是否与实际情况相符，确认申请人是合法注册且正常经营的主体，具备申请保函的基本资格。例如，银行会通过工商登记系统查询企业的注册信息，比对申请人提交的资料内容，防止出现虚假注册、冒用他人名义等违法违规情况。
同时，对申请人财务状况真实性的审查也是重点内容。银行会要求申请人提供近期的财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等，并安排**的财务人员进行分析。银行会查看资产负债率是否处于合理范围，以此评估企业的偿债能力；通过利润表了解企业的盈利水平和经营效益，判断其持续经营能力；分析现金流量情况，确定企业资金的流动性是否充足，能否保障在需要履行保函义务时有足够的资金支付能力。并且，银行还可能会与企业的开户银行进行沟通，核实财务数据的真实性，或者要求提供审计报告等第三方权威文件作为佐证。
对于交易背景真实性的核查同样不容忽视。银行会仔细审查申请人提交的对外担保主合同、相关交易背景资料等文件，确认交易是否真实存在、是否符合市场常规以及相关法律法规要求。比如，在工程承包项目的保函申请中，审核工程承包合同的签订流程是否合规，合同条款是否合理，项目是否经过必要的审批手续等；对于购销类业务的保函申请，核实购销合同中的交易内容、价格、交货方式等关键要素是否符合行业惯例和市场行情，防止虚构交易来骗取保函的情况发生。
此外，银行还会对客户资格、基础交易、相关材料以及保证金或授信额度等抵押情况落实进行重点审核。在客户资格方面，除了合法性审查外，还会考虑申请人在行业内的信誉、过往的履约记录等，若申请人存在多次违约或不良信用记录，银行可能会谨慎对待甚至拒绝开具保函。针对基础交易，确保交易内容清晰明确，不存在模糊不清或潜在的纠纷隐患。对相关材料的完整性、准确性进行严格把关，要求所有提交的资料都能相互印证、逻辑连贯，形成完整的证据链支持保函申请。而对于保证金或授信额度等抵押情况，若申请人选择缴纳保证金，银行会核实保证金是否足额到账，并按规定进行冻结或专项管理；若是依靠授信额度作为抵押，会重新评估授信额度的使用情况、剩余额度是否满足保函需求等，确保银行自身的风险处于可控范围之内。
通过这一系列严谨的审核工作，银行能够全面掌握申请人及交易的实际情况，为后续的决策提供坚实依据。
