履约保函是一种由担保人（通常为银行或保险公司）向受益人（通常为客户）出具的担保文件，保证合同中的履约方（通常为投标人或供应商）履行其合同义务。履约保函通常在工程建设、政府采购等项目中被使用，以确保项目的顺利完成。
履约保函的主要作用在于：保障受益人的利益，即确保项目顺利完成；促进交易的双方建立互信；减少风险，为项目提供资金保障。
履约保函根据其担保范围和性质可分为以下几类：
- 投标保函：保证投标人在中标后签署合同并按时开工。
- 预付款保函：保证客户在支付预付款后，项目承包商会按合同约定使用预付款并履行合同义务。
- 履约保函：保证项目承包商会按照合同条款完成项目并交付符合质量和验收标准的终成果。
- 索赔担保保函：保证项目承包商在项目完成并验收后，会履行保修义务和善后责任。履约保函本质上是一种融资工具，可以为企业提供一定的现金流支持。这是因为履约保函可以作为银行贷款的抵押或担保，企业可以通过向银行出具履约保函的方式获得贷款，以满足企业周转资金的需求。
企业可以采取以下步骤，用履约保函获取现金流：
- 准备相关的资料，包括履约保函、合同、财务报表等。
- 向银行申请贷款，并以履约保函作为抵押或担保。
- 贷款申请获批后，银行会根据履约保函的面值和企业的资信情况发放贷款。企业在使用履约保函获取现金流时，需要注意以下事项：
- 履约保函的有效期：履约保函的有效期通常与合同的履行期限相一致，企业需要在履约保函到期前向银行申请贷款。
- 履约保函的额度：履约保函的额度不能超过合同金额的一定比例，企业需要根据实际情况选择合适的履约保函额度。
- 担保人的资信情况：企业在选择担保人时，需要考察担保人的资信状况，以确保履约保函的安全性。
- 贷款利率：企业在向银行申请贷款时，需要与银行协商贷款利率，以降低融资成本。履约保函既可以保障受益人的利益，也可以作为企业融资的工具，为企业提供一定程度的现金流支持。企业可以根据自身的实际情况，合理利用履约保函，提高项目的运作效率，降低融资成本。
