引言
建设工程银行履约保函是针对建设工程承包合同而发行的担保工具，旨在保障工程建设的顺利进行。保函保额是保函的基本要素之一，直接影响保函的实际保障范围和功能。本文将详细探讨建设工程银行履约保函保额的确定原则、计算方式以及影响因素，为工程承包商、发包商和银行机构提供的指导。1. 保障标的优先原则
保额应优先根据工程合同约定的承包金额和工程性质确定，以确保充分保障工程履约的债务履行。
2. 合理保费原则
保额与保费成正比。在保障标的优先的原则下，应合理确定保额，避免出现保额过高导致保费过高的情况。
3. 银行风险承受能力原则
银行在发行保函时，需要综合考虑自身的风险承受能力，包括资本充足率、信贷风险敞口等因素。
保额的计算方式通常采用以下公式：
保额 = 承包金额 × 保函比例
其中：
保额：待计算的银行履约保函保额 承包金额：工程合同约定的承包金额 保函比例：根据工程性质、承包商信用状况和银行风险承受能力等因素确定的浮动比例一般情况下，保函比例在 5%-15% 之间。工程性质复杂、承包商信用状况良好的，保函比例可适当降低；反之，则应适当提高。
以下因素会影响银行履约保函保额的确定：
1. 工程特点
工程的规模、复杂程度和风险等级直接影响保额。大型、复杂或高风险的工程需要更高的保额。
2. 承包商资信
承包商的财务能力、履约记录和声誉直接影响银行对承包商的信用评估，从而影响保函比例的确定。
3. 发包商要求
一些发包商会根据自身的风险偏好要求承包商提供更高的保函保额，以加强工程履约的保障。
4. 银行风险管理政策
每个银行都有自己的风险管理政策，这会影响保函比例的确定。一些银行可能会对特定行业的工程或承包商设定更严格的风险管控措施，从而提高保函比例。
5. 市场竞争
在激烈的市场竞争中，一些银行可能会适度降低保函比例以吸引客户。然而，这不应成为银行发行保函的主要考虑因素，否则会增加银行的风险敞口。
对承包商：保额的合理确定有助于承包商获得足够的履约保障，避免因保额不足而引起的风险暴露。
对发包商：保额的合理确定有助于发包商有效地管理工程履约风险，保障工程的顺利进行和按时交付。
对银行：保额的合理确定有助于银行控制风险敞口，避免承担过高的履约担保风险。
建设工程银行履约保函保额的确定是一个涉及多方利益和多重因素考量的综合决策。需要根据工程合同的具体情况、承包商的资信状况、发包商的要求以及银行的风险管理政策等因素，综合考虑并合理确定保额。通过科学而合理的保额确定，可以有效保障工程履约、控制工程风险，促进工程建设的有序进行。
