银行保函作为国际贸易和工程承包中常见的信用担保方式，为交易双方提供了有效的保障。然而，关于银行保函中银行责任的认定，一直存在着争议。其中，“银行负第二责任”原则常常被提及，那么究竟什么是银行保函的“第二责任”，银行在什么情况下才会承担责任呢？本文将为您详细解读。
银行保函的“第二责任”是指，银行并非保函项下付款的责任人，只有在申请人（通常是债务人）未能履行其合同义务，且受益人（通常是债权人）已经采取了一定的救济措施后，银行才会根据保函条款履行付款义务。也就是说，银行的付款责任是第二位的，只有在申请人违约且受益人已经穷尽其他救济途径后才会被触发。
“第二责任”原则体现了银行保函的独立性和从属性。独立性是指，银行保函是独立于基础交易合同之外的法律文件，银行的付款义务不受基础交易合同履行情况的影响；从属性是指，银行的付款义务终取决于申请人是否履行了基础交易合同的义务，如果申请人履行了合同，银行则无需付款。
银行在以下情况下才会承担保函责任：
申请人违反了基础交易合同的约定。 这意味着受益人必须证明申请人确实存在违约行为，例如未能按时交货、提供的货物或服务存在缺陷等。
受益人提交了符合保函要求的单据。 保函通常会对受益人提出具体的单据要求，例如索赔函、违约证明、第三方检验报告等。受益人必须按照保函的要求提交完整的、有效的单据，银行才会进行审查并考虑付款。
银行对受益人的索赔进行审查后，确认索赔请求符合保函条款的规定。 银行会对受益人提交的单据进行形式和实质审查，以确保索赔请求的合法性和有效性。如果银行认为索赔请求不符合保函条款，则有权拒绝付款。
需要注意的是，银行的责任是审查单据而不是调查基础交易的真实情况。只要受益人提交的单据符合保函要求，银行就必须履行付款义务，即使实际上申请人并没有违约。这体现了银行保函的“单据交易”原则。
尽管银行在保函中承担着“第二责任”，但这并不意味着银行必须无条件地付款。在以下情况下，银行有权拒绝受益人的索赔请求：
受益人提交的单据不符合保函的要求。 例如，单据存在伪造、变造的情况，或者单据的内容与保函条款不符等。
受益人提交单据的时间超过了保函的有效期。 每份保函都有其规定的有效期，受益人必须在有效期内提交索赔请求，否则银行有权拒绝付款。
存在欺诈或恶意串通的情况。 如果银行有证据证明受益人和申请人之间存在欺诈或恶意串通的行为，以损害银行的利益，银行可以拒绝付款。
法院或仲裁机构发出禁令。 在某些情况下，法院或仲裁机构可能会根据申请人的申请，发出禁止银行付款的禁令。在这种情况下，银行也必须遵守相关法律规定，暂停付款。
为了更好地利用银行保函这一金融工具，企业在参与国际贸易时需要注意以下几点：
选择信誉良好的银行。 银行的信誉和实力对于保函的效力至关重要。企业应该选择经营稳健、信誉良好的银行办理保函业务，以确保自身利益得到保障。
认真审查保函条款。 在签订保函协议之前，企业应该仔细审查保函条款，特别是关于付款条件、单据要求、有效期等关键条款，避免因理解偏差而产生争议。
妥善保管保函单据。 保函单据是受益人索赔的重要依据，企业应该妥善保管相关单据，并在需要时及时、完整地提交给银行。
及时咨询人士。 如果对保函业务存在疑问或遇到相关法律问题，企业应该及时咨询银行或律师，以获得的指导和帮助。
总之，银行保函的“第二责任”原则平衡了交易双方的利益，既保障了受益人的合法权益，也维护了银行的正当利益。企业在利用银行保函进行交易时，需要充分了解相关规则和风险，才能更好地维护自身权益。
