在当今竞争激烈的商业环境中，企业常常面临资金周转的压力，特别是在大型项目和国际贸易中。如何巧妙地利用各种金融工具，盘活资产，成为了企业管理者们必须认真思考的问题。履约可融资保函，作为一种新兴的融资方式，正逐渐受到企业的重视。本文将深入探讨履约可融资保函的定义、作用、申请流程以及潜在的风险与收益，帮助企业更好地理解和运用这一金融工具。
要理解履约可融资保函，我们需要先拆解这个概念。“履约保函”是指担保人为被担保人（通常是承包商或供应商）向受益人（通常是业主或买方）提供的一种书面保证，承诺被担保人将按照合同约定履行义务。如果被担保人未能履行合同，担保人将承担相应的赔偿责任。
而“可融资”则意味着，基于该履约保函，被担保人可以向银行或其他金融机构申请融资。银行或其他金融机构通过评估保函的风险，以及被担保人的资信状况，决定是否提供融资。
因此，履约可融资保函是一种结合了履约担保和融资功能的金融工具。它不仅保证了合同的顺利执行，还为企业提供了额外的融资渠道。
简单来说，履约可融资保函=履约保函+融资功能。
履约可融资保函在企业经营中扮演着多重角色，主要体现在以下几个方面：
增强项目竞争力： 在投标过程中，提供履约保函可以增强企业的信誉，向业主表明企业有能力按时、按质完成项目。可融资的特性进一步提升了企业的资金实力，使其在竞争中更具优势。
*例如：*某建筑公司在参与一项大型基础设施项目的竞标时，提供了履约可融资保函。这不仅提升了其在众多竞争者中的形象，还为其赢得项目争取了更有利的条件。
缓解资金压力： 企业在执行大型项目时，往往需要投入大量的资金。履约可融资保函可以帮助企业提前获得融资，缓解资金压力，确保项目的顺利进行。
*例如：*一家出口企业接到一笔大额订单，但由于资金周转困难，无法及时采购原材料。通过开具履约可融资保函，企业成功获得了银行的贸易融资，解决了燃眉之急。
降低交易风险： 对于业主或买方来说，履约可融资保函可以有效地降低交易风险。如果承包商或供应商未能履行合同，业主或买方可以向担保人索赔，获得相应的补偿。
提升企业信用： 成功开具并使用履约可融资保函，可以提升企业在金融机构的信用等级，为企业未来的融资活动奠定基础。
申请履约可融资保函通常需要经过以下几个步骤：
评估需求： 企业首先需要评估自身的需求，确定是否需要开具履约可融资保函。评估内容包括项目规模、资金需求、合同条款等。
*例如：*建筑公司需要参与一个大型桥梁建设项目的投标，经过评估，公司认为开具履约可融资保函可以增加中标的概率，并为项目提供资金支持。
选择担保机构： 企业需要选择一家信誉良好、实力雄厚的担保机构。常见的担保机构包括银行、保险公司和**的担保公司。选择时要综合考虑担保费用、担保额度、服务质量等因素。
*示例：*企业可以通过查询担保机构的资质、了解其历史业绩、参考其他企业的评价等方式，选择合适的担保机构。
准备申请材料： 企业需要向担保机构提交申请材料，包括企业营业执照、财务报表、合同副本、项目可行性研究报告等。担保机构会对这些材料进行审核，评估企业的资信状况和项目的风险。
*示例：*建筑公司需要准备公司的营业执照、近三年的财务报表、桥梁建设项目的合同副本、项目的技术方案等材料。
缴纳担保费用： 担保机构会根据项目的风险程度和担保额度，收取一定的担保费用。企业需要按照担保机构的要求，缴纳相应的费用。
*示例：*担保费用的计算通常是按照担保金额的一定比例收取，例如1%-3%。
签订担保合同： 企业与担保机构签订担保合同，明确双方的权利和义务。合同中会详细规定担保范围、担保期限、担保费用、赔偿条款等内容。
*示例：*担保合同中会明确规定，如果建筑公司未能按时按质完成桥梁建设，担保机构将承担相应的赔偿责任。
获得保函并进行融资： 企业获得履约保函后，可以凭此向银行或其他金融机构申请融资。银行或其他金融机构会对保函的风险进行评估，并根据企业的资信状况，决定是否提供融资。
*示例：*建筑公司可以凭履约保函，向银行申请项目贷款，用于购买建筑材料和支付人工费用。
任何金融工具都存在风险和收益，履约可融资保函也不例外。
风险：
担保费用： 开具履约可融资保函需要支付一定的担保费用，这会增加企业的经营成本。 担保机构的风险： 如果担保机构出现财务危机或破产，可能会影响保函的效力。 项目风险： 如果项目失败或出现重大问题，企业可能需要承担赔偿责任，并影响其信用等级。 融资风险： 银行或其他金融机构可能拒绝提供融资，或者提供的融资额度不足以满足企业的需求。收益：
提升竞争力： 履约保函可以提升企业在投标过程中的竞争力，增加中标的机会。 缓解资金压力： 履约可融资保函可以帮助企业提前获得融资，缓解资金压力，确保项目的顺利进行。 降低交易风险： 对于业主或买方来说，履约保函可以有效地降低交易风险，保障其权益。 提升企业信用： 成功开具并使用履约可融资保函，可以提升企业在金融机构的信用等级，为企业未来的融资活动奠定基础。案例一：
某软件公司A与一家大型国有企业B签订了一份软件开发合同。由于A公司规模较小，资金实力有限，B企业要求A公司提供履约保函。A公司选择了一家信誉良好的担保公司，并成功开具了履约可融资保函。凭借这份保函，A公司顺利从银行获得了项目启动资金，**终按时交付了软件系统。
案例二：
某国际贸易公司C向国外一家供应商D采购一批原材料。为了确保D公司能够按时交货，C公司要求D公司提供履约保函。D公司在当地开具了履约可融资保函，并将其提交给C公司。**终，D公司如约交付了原材料，C公司顺利完成了订单。
在使用履约可融资保函时，企业需要注意以下几点：
选择合适的担保机构： 要选择信誉良好、实力雄厚的担保机构，并仔细阅读担保合同，了解双方的权利和义务。 充分评估项目风险： 在申请履约保函之前，要充分评估项目的风险，确保项目可行。 合理安排资金： 要合理安排资金，确保有足够的资金来偿还贷款和支付担保费用。 及时履行合同义务： 要严格按照合同约定履行义务，避免出现违约行为，以免影响保函的效力。履约可融资保函作为一种新兴的融资方式，为企业提供了一条新的融资思路。企业可以通过合理运用这一金融工具，提升竞争力、缓解资金压力、降低交易风险，实现可持续发展。但是，企业在使用履约可融资保函时，也要充分考虑其风险，并采取相应的措施加以防范。只有这样，才能真正发挥履约可融资保函的作用，为企业创造价值。
