融资性保函银行收费标准

融资性保函是银行为借款人提供的信用担保产品，其本质是对借款人进行信用增级，帮助借款人获得贷款。银行在提供融资性保函服务时，会收取一定的费用，这既是银行的成本和利润来源，也是对银行提供担保服务的风险的一种补偿。本文将探讨融资性保函的银行收费标准，并分析影响收费的因素。

一、融资性保函收费标准的构成

融资性保函的银行收费标准通常由以下几个部分组成：

1. 保函费率： 保函费率是银行对保函金额收取的费用，通常以千分之几（‰）的比例来计算。保函费率是融资保函收费的主要组成部分，一般占总费用的80%以上。

2. 印花税： 按照相关规定，银行在收取保函费的同时，需要向缴纳印花税。印花税的征收比例一般为保函金额的千分之五（‰）。

3. 手续费： 包括银行在办理保函业务过程中产生的调查、评估、审查、制单、存档等方面的费用，一般以一定的固定金额或按保函金额的千分之几（‰）来计算。

4. 其他费用： 银行可能会根据具体业务情况收取一些其他的费用，例如风险评估费、资料审查费等等。这些费用一般会根据具体情况制定。

二、影响融资性保函收费标准的因素

银行在制定融资性保函收费标准时，会综合考虑一系列因素，以确保收费标准的合理性和科学性。影响融资性保函收费标准的主要因素包括：

1. 担保金额： 担保金额是银行提供担保的金额，一般来说，担保金额越大，银行的风险越高，收费标准就越高。

2. 担保期限： 担保期限是保函的有效期，一般来说，担保期限越长，银行的风险越高，收费标准就越高。

3. 借款人信用等级： 借款人的信用等级直接影响着银行对担保风险的评估，信用等级越高，银行的风险越低，收费标准就越低。信用等级评定主要基于企业财务状况、经营状况、管理水平、还款能力等方面的综合评估。

4. 担保范围： 担保范围是指保函所担保的范围，例如只担保本金，还是本金和利息等。担保范围越大，银行的风险越高，收费标准就越高。

5. 市场竞争情况： 当银行间竞争激烈时，为了吸引客户，银行可能会降低收费标准。反之，如果市场竞争不激烈，银行的收费标准就会相对较高。

6. 银行自身资金成本： 银行自身资金成本会影响到银行提供融资性保函服务的成本，进而影响到银行的收费标准。

7. 行业风险： 不同的行业风险差异较大，银行在评估担保风险时会考虑行业风险因素，行业风险越高，收费标准就越高。

8. 政策法规： 政策法规的变化会直接影响到银行的收费标准。例如，监管部门对于保函业务的监管要求改变，可能会导致银行收费标准发生调整。

9. 其他因素： 除了以上因素外，还有一些其他因素也会影响到银行的收费标准，例如季节性波动、经济周期变化、国际金融环境等等。

三、融资性保函银行收费的具体案例

为了更好地理解融资性保函的收费标准，我们列举一些具体的案例：

案例一：某企业向银行申请一笔1000万元的贷款，贷款期限为1年，银行要求企业提供融资性保函作为贷款的担保。该企业信用等级为AAA级，银行对该企业收取的保函费率为1‰，即1万元。此外，该企业还需要支付印花税5000元，手续费2000元。终，该企业需要向银行支付1.7万元的保函费用。

案例二：某企业向银行申请一笔500万元的贷款，贷款期限为2年，银行要求企业提供融资性保函作为贷款的担保。该企业信用等级为AA级，银行对该企业收取的保函费率为1.5‰，即7500元。此外，该企业还需要支付印花税2500元，手续费1500元。终，该企业需要向银行支付11500元的保函费用。

四、融资性保函收费标准的合理性

融资性保函收费标准的合理性，首先要确保银行能够获得合理的利润，以维持正常的经营和发展。其次，要确保收费标准能够反映银行提供担保服务的风险，以避免银行承担过高的风险。，要确保收费标准的透明度，让客户清楚了解银行的收费标准和收费依据。

五、结论

融资性保函的银行收费标准，是由多方面的因素共同决定的，是一个复杂的问题。银行在制定收费标准时，需要综合考虑各方面的因素，确保收费标准的合理性和科学性，并向客户提供透明、合理的收费政策。借款人在申请融资性保函时，需要仔细阅读银行的收费标准，了解相关费用，并进行充分的比较和分析，选择适合自己的方案。

六、延伸阅读

关于融资性保函，可以参考以下资料进行更深入的了解：

1. 《中国银行业监督管理委员会关于加强融资性保函业务监管的通知》（银监发〔2012〕20号）

2. 《商业银行融资性保函业务操作指引》（银监会办公厅2013年第28号文）

3. 《企业融资融资保函知识手册》