一、业务概述
票据保函是指银行应客户(申请人)的要求,向受益人出具的一种担保文件,保证申请人在约定时间内履行其在票据项下应承担的付款义务。
二、适用范围
本办法适用于境内外银行开展的票据保函业务。
三、申请条件
1. 申请人为具有法人资格的企业或其他经济组织;
2. 申请人具有良好的信用记录和偿债能力;
3. 申请人的票据业务需求真实、合理;
4. 申请人提供的担保材料真实、有效。
四、业务流程
1. 申请:申请人向银行提出书面申请,并提交相关材料。 2. 初审:银行对申请人提交的材料进行初审。 3. 风险评估及额度核定:银行根据申请人的信用状况、业务需求和担保材料,评估风险并核定保函额度。 4. 签约:申请人与银行签订保函合同。 5. 出具保函:银行向受益人出具保函。 6. 后期管理:银行对保函进行日常跟踪、管理和续保。 7. 结清:申请人在约定时间内履行付款义务,银行解除保函。
五、保函类型
银行票据保函主要包括:
承兑保函:保证申请人承兑受益人出具的汇票。 付款保函:保证申请人向受益人支付汇票金额。 贴现保函:保证申请人向受益人贴现汇票,并承担还款责任。 偿还保函:保证申请人向受益人偿还因汇票拒付而带来的损失。六、风险控制
银行开展票据保函业务应加强风险控制,主要包括:
严格准入审查,对申请人的信用状况、业务需求和担保材料进行全面评估。 科学合理核定保函额度,根据申请人的还款能力和担保材料,确保保函风险在可控范围内。 完善风险监测体系,密切跟踪保函使用情况,及时发现和化解潜在风险。 加强贷后管理,对保函进行定期检查和维护,保障保函的有效性和安全性。七、核算处理
银行对票据保函业务的核算处理按照有关会计制度和监管规定执行。
八、法律责任
1. 申请人应保证提供的信息和材料真实、准确,承担因提供虚假信息或材料而给银行造成的损失。
2. 银行应恪守保密义务,对申请人提供的保密信息严格保密。
3. 银行与申请人发生纠纷时,应按照保函合同有关条款或法律规定处理。
九、附则
本办法自印发之日起执行,由发行行负责解释。