中信银行履约保函（以下简称“履约保函”）是一种由中信银行向保函受益人开立的担保书，保证保函申请人的履约义务。当保函受益人认为保函申请人未能履行合同约定的义务时，可以向中信银行提出索赔，中信银行将在保函有效期内依据保函条款向保函受益人支付索赔金额。履约保函用于确保项目的顺利履约，保护保函受益人的合法权益。
中信银行在开立履约保函时，会根据保函金额要求保函申请人提供一定比例的保证金，保证金通常为保函金额的10%-20%。保证金的目的是保障中信银行的利益，确保在保函申请人违约时，中信银行能够有充足的资金支付索赔。同时，中信银行也会要求保函申请人提供反担保措施，反担保措施包括但不限于质押、保证、信用证等。
中信银行履约保函保证金的冻结方式主要有以下几种：
活期存款冻结：保函申请人将保证金存入中信银行活期存款账户，中信银行将对该账户进行冻结。 定期存款冻结：保函申请人将保证金存入中信银行定期存款账户，中信银行将对该账户进行冻结。 质押冻结：保函申请人将质物（如股票、债券、不动产等）质押给中信银行，中信银行将对质物进行冻结。 保证金保证函：保函申请人提交由信誉良好的担保机构出具的保证金保证函给中信银行，中信银行基于保证金保证函对保证金进行冻结。中信银行的保证金冻结程序如下：
保函申请：保函申请人向中信银行提出履约保函申请，填写保函申请书并提交相关资料。 保函审批：中信银行对保函申请进行审批，审查保函申请人的信用状况、履约能力、担保资料等。 保函开立：保函审批通过后，中信银行开立履约保函并通知保函受益人。 保证金冻结：保函申请人根据保函条款提供保证金并办理冻结手续。中信银行对保证金进行冻结，冻结期限为保函有效期。履约保函到期后，中信银行将根据以下情况对保证金进行处理：
保函申请人履行完毕合同义务：保函受益人未向中信银行提出索赔，或提出的索赔已被中信银行驳回，中信银行将解除保证金冻结，返还保证金给保函申请人。 保函申请人未能履行完毕合同义务：保函受益人向中信银行提出索赔并获得中信银行认可，中信银行将从保证金中支付索赔金额。如保证金不足以支付全部索赔金额，中信银行将根据反担保措施向保函申请人追偿。中信银行履约保函冻结资金业务存在一定的风险，主要包括：
保函申请人违约风险：保函申请人未能履行合同约定的义务，导致保函受益人向中信银行提出索赔，中信银行从保证金中支付索赔金额，造成损失。 反担保不足风险：保函申请人提供的反担保措施不足以覆盖保证金冻结金额，导致中信银行无法通过反担保措施追偿保证金损失。 保函受益人滥用索赔权风险：保函受益人恶意或滥用索赔权，向中信银行提出不合理的索赔，导致中信银行支付不必要的索赔金额，造成损失。 冻结资金占用成本风险：保证金冻结期间，保函申请人无法使用冻结资金，造成资金占用成本损失。 经济环境变化风险：经济环境变化导致保函申请人偿债能力下降，增加中信银行从保证金中追偿损失的难度。中信银行针对履约保函冻结资金业务存在的风险，采取以下措施进行防范：
严格的保函审查制度：中信银行对保函申请进行严格审查，包括审查保函申请人的信用状况、履约能力、担保资料等，确保保函申请人具有良好的履约能力和信用记录。 完善的反担保措施：中信银行要求保函申请人提供多种反担保措施，包括质物、保证、信用证等，确保反担保措施足以覆盖保证金冻结金额。 定期的保函跟踪管理：中信银行对已开立的履约保函进行定期的跟踪管理，包括保函申请人的履约情况、担保资料的有效性等，及时发现潜在风险并采取应对措施。 严格的索赔审核制度：中信银行对保函受益人的索赔申请进行严格审核，包括审查索赔理由、证据材料等，确保索赔合理合法。 完善的风险预警机制：中信银行建立完善的风险预警机制，通过对经济环境、行业信息等因素的监测，及时发现潜在风险并采取应对措施。中信银行履约保函冻结资金业务遵循谨慎经营、风险控制和合规管理的原则，通过采取严格的风险防范措施，降低业务风险，保护客户和自身的利益。
